相続財産の調べ方と財産目録の作り方｜預貯金・不動産・借金の探し方
相続放棄をするか、相続税がかかるか、どう分けるか——どれを決めるにも、まず「何がどれだけあるか」を把握する必要があります。財産を一覧にしたものを財産目録といいます。
この記事のポイント
- 残高証明書・名寄帳・ほふりで財産を調べる
- 借入金や連帯保証の有無も確認
- プラスとマイナスを分けて一覧にする
預貯金・有価証券
通帳やキャッシュカード、金融機関からの郵便物が手がかりです。取引のありそうな金融機関には、相続人として残高証明書（死亡日時点）を請求できます。証券口座は、証券保管振替機構（ほふり）への開示請求で調べられます。
不動産
毎年届く固定資産税の納税通知書（課税明細書）で、市町村内の不動産がわかります。市区町村で「名寄帳」を取得すると、その市町村内で亡くなった方が所有していた不動産をまとめて確認できます。
借金・保証
借入金は、ローンの契約書や返済の引き落とし記録などで確認します。信用情報機関への開示請求で、ローンやクレジットの利用状況を調べることもできます。連帯保証人になっていないかも確認しておきたい点です。
財産目録にまとめる
財産の種類・所在・金額（評価額）を一覧にします。プラスの財産とマイナスの財産を分けて書くと、相続放棄や相続税の判断がしやすくなります。遺産分割協議の資料としても役立ちます。
※本コラムは執筆時点の制度にもとづく一般的な情報で、特定の結果を保証するものではありません。制度・税率・期限は改正されることがあり、個別の事情によって扱いが異なります。具体的な相続税の計算・申告や手続きは、税理士・司法書士などの専門家にご確認ください。
