2026年9月現在の制度で計算
月収25万円の手取りはいくら？
月収25万円（賞与なし・年収300万円）の手取りは、独身・扶養なしで月約20.1万円、年間約241.4万円です。社会保険料・所得税・住民税の内訳と、家族構成別の手取りを2026年度の制度で計算しました。
ボーナスを含む1年間の支給総額（源泉徴収票の「支払金額」）。
年間の手取り（目安）2,413,950円手取りの割合 80.5%／月額（12か月割り）201,163円
- 年収（額面）3,000,000円
- 社会保険料（厚生年金・健康保険・雇用保険）−441,450円
- うち厚生年金274,500円
- うち健康保険（子ども・子育て支援金を含む）151,950円
- うち雇用保険15,000円
- 所得税・復興特別所得税−27,400円
- 住民税（所得割＋均等割）−117,200円
- 手取り（年額）2,413,950円
- 手取り（月額・ボーナスなし12か月）201,163円
- 手取り（ボーナス年2回・各2か月分の場合の月給分）150,872円
- 手取り（同・賞与1回分）301,744円
※2026年度の協会けんぽ（全国平均：健康保険9.9%＋子ども・子育て支援金0.23%＋介護1.62%、労使折半）、厚生年金（18.3%の労使折半）、雇用保険（本人負担0.5%）と、2026年分の所得税（基礎控除104万円など）・翌年度の住民税（標準税率）で計算した目安です。 住民税は前年の所得にもとづくため、就職1年目は天引きが始まっていません。健康保険料率は都道府県や加入先（組合健保など）で異なり、通勤手当（非課税）・住宅ローン控除・医療費控除・iDeCoなどは含みません。月給・賞与の内訳は年収に比例した目安です。
月収25万円の手取りの内訳
| 項目 | 年額 | 月額（÷12） |
|---|---|---|
| 年収（額面） | 3,000,000円 | 250,000円 |
| 厚生年金保険料 | −274,500円 | −22,875円 |
| 健康保険料（子ども・子育て支援金を含む） | −151,950円 | −12,663円 |
| 雇用保険料 | −15,000円 | −1,250円 |
| 所得税・復興特別所得税 | −27,400円 | −2,283円 |
| 住民税（所得割＋均等割） | −117,200円 | −9,767円 |
| 手取り | 2,413,950円 | 201,163円 |
※独身・扶養なし・40歳未満の会社員（協会けんぽ全国平均）の場合。ボーナスがある場合の月給分は約150,872円、賞与1回分（2か月分）は約301,744円が目安です。
家族構成・年齢による手取りの違い
| 月収25万円の場合 | 手取り（年） | 手取り（月） | 所得税 | 住民税 |
|---|---|---|---|---|
| 独身（40歳未満） | 241.4万円 | 20.1万円 | 2.7万円 | 11.7万円 |
| 独身（40歳以上・介護保険あり） | 239.3万円 | 19.9万円 | 2.6万円 | 11.5万円 |
| 配偶者あり（配偶者控除） | 246.9万円 | 20.6万円 | 0.8万円 | 8.2万円 |
| 配偶者＋扶養親族1人（16歳以上） | 251.2万円 | 20.9万円 | 0万円 | 4.6万円 |
月収25万円のよくある質問
Q. 月収25万円の手取りは月いくらですか？
A. 月収25万円（年収300万円）の手取りは、ボーナスなしで12か月に割ると月約20.1万円です。年2回・各2か月分のボーナスがある場合は、月給分の手取りが約15.1万円、ボーナス1回分の手取りが約30.2万円が目安です。
Q. 月収25万円で引かれる税金と社会保険料はいくらですか？
A. 社会保険料が年約44.1万円（厚生年金27.5万円・健康保険15.2万円・雇用保険1.5万円）、所得税・復興特別所得税が年約2.7万円、住民税が年約11.7万円で、合計約58.6万円です。手取りは額面の約80.5%になります。
Q. 月収25万円の人がふるさと納税できる上限額は？
A. 独身・扶養なしで約28,000円が自己負担2,000円で済む上限の目安です。家族構成や他の控除で変わります。正確な上限は「ふるさと納税の上限額」のツールで計算できます。
Q. 手取りは扶養や年齢で変わりますか？
A. 変わります。配偶者控除や扶養控除があると税金が下がり、40歳以上は介護保険料（約2.4万円）が加わります。月収25万円の場合、配偶者あり（配偶者控除）で手取り約246.9万円、40歳以上の独身で約239.3万円です。
計算の根拠
- 社会保険料を求める：厚生年金（9.15%）＋健康保険（（9.9%＋子ども・子育て支援金0.23%）÷2）＋雇用保険（0.5%）。40歳以上は介護保険（1.62%÷2）が加わる
- 給与所得を求める：年収−給与所得控除（2026年分は最低74万円）
- 課税所得を求める：給与所得−社会保険料−基礎控除（最大104万円）−配偶者・扶養控除など
- 所得税＝課税所得×税率−控除額（×102.1%で復興特別所得税込み）、住民税＝課税所得（住民税の控除）×10%＋均等割
- 手取り＝年収−社会保険料−所得税−住民税。月額は年額÷12で求める
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※2026年9月現在の制度による概算です。社会保険料は協会けんぽ（全国平均）の料率で計算しており、都道府県・加入先（組合健保など）・標準報酬月額の区分・通勤手当などで実際の手取りは変わります。住民税は前年の所得にもとづきます。 正確な金額は給与明細・源泉徴収票でご確認ください。